De nombreux Canadiens ont vu leurs REER prendre un coup important sur les marchés cette année. La plupart peuvent faire un peu plus que de l'espoir pour une récupération rapide. Mais il y a une autre option. Il est appelé un régime de retraite individuel (IPP), et il est quelque chose tous les professionnels de la santé bucco-dentaire intégré devrait envisager que la retraite approche.
QUEL EST UN IPP?
Un IPP est une seule personne, régime de retraite à prestations déterminées à la disposition des propriétaires d'entreprises, des professionnels intégrés et des cadres supérieurs. Le candidat IPP idéal est de plus de 45, a un revenu annuel de plus de 100 000 $ et prévoit de travailler au même niveau jusqu'à la retraite.
En tant que régime à prestations déterminées, un RRI est conçu pour fournir un revenu de retraite prévisible. contributions de financement sont calculées par un actuaire, en fonction de vos actuels âge, salaire, années d'emploi avec la société, les cotisations aux REER passées et l'âge de la retraite projetées.
L'actuaire assume également un rendement minimum annuel de 7,5 pour cent, afin que vos fonds IPP devraient être gérés par des professionnels, et votre société doivent être prêts et en mesure de compenser tout déficit de performance.
pour ceux qui sont admissibles, un IPP peut être le moyen idéal pour supersize épargne-retraite. Non seulement il vous permet de contribuer davantage à votre caisse de retraite à un REER, il offre des économies d'impôt importantes et vous donne un meilleur contrôle sur le résultat - à l'abri de votre patrimoine à des facteurs externes qui échappent à votre contrôle
<. b> les avantages d'un IPP
une limite de cotisation plus élevé
Contrairement au REER, il n'y a aucune limite de cotisation à un préréglées IPP. En fait, plus vous vieillissez, plus vos contributions peuvent être. Cela vous permet de construire l'épargne-retraite plus rapidement dans un environnement libre d'impôt, ce qui peut donner lieu à un revenu de retraite beaucoup plus élevé.
revenu de retraite garanti
Si votre REER perd de l'argent, vous êtes hors de la chance. Avec un IPP, la société accepte de combler tout déficit pour assurer la prestation définie est remplie. Un actuaire valoriser la performance du fonds tous les trois ans.
Déductibilité fiscale
Les contributions versées à l'IPP sont déductibles d'impôt pour la société. Intérêts et charges associés à la gestion de l'IPP sont également déductibles.
Past service de financement
Quand un IPP est établie, les contributions des services passés permettent vous rattraper pour toutes les années précédentes de travail avec la société qui remonte à 1991. Cela permet une riche société de trésorerie pour déplacer l'argent dans un abri fiscal. Une partie de votre REER existant peut également être utilisé pour démarrer votre IPP sans pénalité.
normes plus élevées d'investissement
Comme un REER, les actifs IPP peut être investi dans des actions, des obligations, des fonds communs de placement, des fonds communs, des dépôts à terme et les CPG. Cependant, aucune sécurité individuelle peut excéder 10 pour cent du fonds sur une base de la valeur comptable au moment de l'acquisition.
Tout excédent est le vôtre
< p> Si votre IPP sur réalise, l'excédent reste avec le fonds.
protection contre les créanciers
avantages IPP sont protégés contre les créanciers.
inconvénients à considérer
fonds IPP sont enfermés dans
Contrairement à un REER, l'accès à votre IPP les fonds seront limités jusqu'à la retraite.
de démarrage plus élevés et les coûts administratifs
Parce que la mise en place et l'administration continue d'un IPP exige l'expertise d'un actuaire, start-up et les coûts d'exploitation annuels sont plus élevés que ceux associés à un REER. Ces frais sont cependant déductibles d'impôt à la société.
Pas de fractionnement du revenu
Contrairement à un REER, un IPP ne permet pas de conjoint fractionnement du revenu à l'heure actuelle.
eST uN DROIT IPP pOUR VOUS?
un REER est toujours une stratégie d'épargne sage pour les jeunes professionnels qui débutent. Mais si la retraite est seulement 10 à 15 ans de distance, maintenant peut-être le moment idéal pour envisager la création d'un IPP.
RRI sont déjà au régime de retraite privé de choix pour plus de 8000 Canadiens, et leur popularité est en croissance parmi les hauts revenus des propriétaires d'entreprises et les professionnels qui cherchent à se retirer sur leurs propres termes.
pour savoir si un RRI est bon pour vous, parler à un conseiller financier compétent qui peut déterminer si vous êtes un candidat approprié et d'assurer que le plan est bien établi et maintenu.
Angela A. Hamilton, PFP, est un conseiller en placement associé avec Canaccord Capital. Thomas R. Burnett CFA, vice-président, est un conseiller et gestionnaire d'investissement de portefeuille associé avec Canaccord Capital. Ils peuvent être contactés à {} 866-739-3386 ou par courriel à [email protected] [email protected]
Les opinions exprimées dans cette colonne sont les seuls de l'auteur, et pas nécessairement ceux de son /son employeur. Membre FCPE.
---
professionnels intégrés peuvent maintenant prendre leur retraite à leurs propres conditions avec un
IPP