Pensez à votre PC comme un REER supersized sauf que
opposition à l'abri de 20.000 $ par an, vous pouvez abriter jusqu'à
à 500.000 $ par an. Par conséquent, l'excédent de trésorerie devrait être généré
à partir de votre PC. Le défi devient, ce que je fais
avec ce surplus de trésorerie, qui accumule ou a accumulé
dans le PC?
Vous avez peut-être entendu parler de vos amis, votre comptable,
financière ou conseillers en assurance sur divers produits d'assurance-vie.
En un mot, ces produits visent à générer des rendements
un environnement libre d'impôt i. e. aucun impôt sur le revenu annuel sur le
revenus générés à l'intérieur de la politique et de votre succession ou un
bénéficiaire désigné peuvent recevoir la prestation de décès en franchise d'impôt.
Le dentiste tapote les fonds, qui se sont accumulés à l'intérieur de la politique sans attirer tous les impôts en empruntant de l'argent de la banque en utilisant la politique d'assurance-vie en garantie; à la mort du dentiste, le prêt de la banque est remboursé avec le produit de la police d'assurance-vie. L'intérêt sur le prêt peut être déductible d'impôt si le produit du prêt ont été utilisés à des fins d'investissement ou d'affaires.
Voyons comment l'assurance-vie peut construire votre richesse au sein de votre PC (voir tableaux 1 & amp; 2).
Par conséquent, cela représente 1.342.546 $ de trésorerie, qui ne serait pas présent s'il étais pas PC, i. e. les économies d'impôt à partir du PC ont été investis dans un environnement protégé et a grandi pour 1.342.546 $
D'une économie d'impôt et de la perspective de la planification de la retraite, l'assurance-vie sonne comme un véhicule viable. Cependant, il existe d'autres risques il faut tenir compte
Risques
& bull. Si vous ne l'avez pas utilisé l'exemption 750 000 $ de gains en capital, la tenue d'une police d'assurance-vie à l'intérieur de votre PC peut vous empêcher de réclamer l'exemption;
& bull; Revendication de l'exemption sur une vente ultérieure des actions PC peut encore être possible si l'assurance-vie est retiré du PC avant la vente; cependant, cela peut déclencher une facture d'impôt personnel important en même temps
& bull. les fluctuations des taux d'intérêt (sur le retour de l'investissement ainsi que le prêt de la politique);
& bull; Les changements dans les taux futurs et la législation de l'impôt sur le revenu;
& bull; Perte de son (police d'assurance-vie) le statut libre d'impôt;
& bull; Avantage imposable peut survenir au cours d'une durée de vie ou de la mort dans certaines circonstances;
Très souvent l'assurance-vie est considérée comme le véhicule le plus économique et efficace fiscale pour maximiser votre richesse. Il est assez important que vous avez une compréhension complète et d'obtenir une divulgation complète du produit d'assurance pour faire un choix éclairé. Nous suggérons aussi que l'un ont très peu sous la forme de non-dette fiscale déductible comme une maison ou un chalet hypothécaire avant d'utiliser une police d'assurance à l'accumulation votre pécule. Pourquoi? Votre maison ou un chalet hypothécaire portant un taux d'intérêt de dire 6,0% est en fait vous coûter 11,0% si vous êtes à la tranche d'imposition supérieure. Il est difficile de battre un investissement, ce qui donne 11,0% avec pratiquement aucun risque. En outre, une fois que la maison est payée, le transférer à votre conjoint pour le protéger contre les créanciers et les poursuites éventuelles, si vous ne l'avez pas encore fait.
David Chong Yen, CFP, CA avec un arrière-plan cabinet international et plus de vingt-huit ans d'expérience, conseille les professionnels de la santé et les propriétaires-gestionnaires. Des informations supplémentaires peuvent être obtenues par téléphone (416) 510-8888, télécopieur (416) 510-2699, ou par e-mail article [email protected] est destiné à présenter économie fiscale et la planification fiscale des idées et ne vise pas à remplacer conseils professionnels.